Кафедра общественных финансов
Курсовые
Примерные темы курсовых работ по дисциплине Налогообложение организаций (38.03.01 Экономика профиль Налоги и налогообложение)
- Место и роль налогов и сборов с организаций в финансовой системе государства.
- НДС в налоговой системе Российской Федерации.
- Особенности исчисления и уплаты НДС налоговыми агентами.
- Особенности определения места реализации товаров (работ, услуг) для целей исчисления НДС.
- Момент определения налоговой базы для целей исчисления НДС.
- Особенности исчисления и уплаты НДС при реализации товаров (работ, услуг).
- Особенности исчисления и уплаты НДС при выполнении строительномонтажных работ для собственного потребления.
- Особенности исчисления и уплаты НДС при выполнении передаче товаров внутри предприятия.
- Особенности исчисления и уплаты НДС при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
- Налоговые вычеты и порядок их применения при исчислении НДС.
- Налоговые льготы и особенности их применения по НДС.
- Налогообложение добавленной стоимости зарубежом.
- Акцизы в финансовой системе государства.
- Особенности налогообложения акцизами реализации алкогольной продукции.
- Особенности налогообложения акцизами операций с нефтепродуктами.
- Особенности налогообложения акцизами операций с табачными изделиями
- Налог на прибыль организаций в финансовой системе государства.
- Порядок признания доходов для целей исчисления налога на прибыль организаций.
- Порядок признания расходов для целей исчисления налога на прибыль.
- Особенности уплаты налога на прибыль в Российской Федерации.
- Порядок налогообложения налогом на прибыль организаций иностранных организаций, осуществляющих деятельность на территории Российской Федерации.
- Налоговые льготы и особенности их применения по налогу на прибыль организаций.
- Порядок организации и осуществления налогового учета по налогу на прибыль организаций.
- Налогообложение прибыли в зарубежных странах.
- Порядок исчисления и уплаты государственной пошлины в налоговой системе Российской Федерации.
- Роль платежей за пользование природными ресурсами в формировании доходов бюджетов различного уровня.
- Особенности исчисления и уплаты транспортного налога.
- Особенности исчисления и уплаты земельного налога.
- Особенности исчисления и уплаты налога на имущество организаций.
Примерные темы курсовых работ по дисциплине Налоговое администрирование (38.03.01 Экономика профиль Налоги и налогообложение)
- Урегулирование налоговой задолженности.
- Обеспечение обязанности по уплате налогов, сборов, пени.
- Ответственность за совершение налоговых правонарушений.
- Налоговое администрирование: понятие, цели, задачи
- Камеральные проверки, как форма налогового контроля.
- Выездная налоговая проверка, как форма налогового контроля.
- Функции и методы налогового администрирования.
- Правовая основа и субъекты налогового администрирования.
- Понятие и структура налоговых органов в РФ.
- Функции Налоговых органов, в зависимости от уровня власти.
- Полномочия налоговых органов по осуществлению налоговых учета и контроля.
- Обязанности налоговых органов в системе налогового администрирования.
- Порядок постановки на учет налогоплательщиков.
- Порядок присвоения, применения и изменения ИНН.
- Учет, отчетности и аналитической работы в налоговых органах.
- Условия изменения срока уплаты налога, сбора, страховых взносов, пени и штрафов.
- Отсрочка рассрочка по уплате налога, сбора, страховых взносов.
- Инвестиционный налоговый кредит: порядок и условия предоставления.
- Зачет, возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафов: порядок и условия осуществления.
- Налоговый мониторинг: содержание и преимущества применения
Примерные темы курсовых работ по дисциплине Налогообложение физических лиц (38.03.01 Экономика профиль Налоги и налогообложение)
- Адвокаты, осуществляющие деятельность в форме адвокатского кабинета: постановка на учет, налогообложение доходов и имущества.
- Государственная пошлина, ее роль, место и значение в бюджетной системе РФ.
- Договора страхования и негосударственного пенсионного обеспечения: особенности налогообложения физических лиц.
- Зарубежный опыт налогообложения транспорта физических лиц: современное состояние, основные тенденции развития.
- Инновационное налогообложение физических лиц: современные тенденции и перспективы.
- Исследование инновационного налогообложения имущества физических лиц
- Льготное налогообложение индивидуальных предпринимателейфизических лиц – важнейший аспект инновационной деятельности.
- Налог на имущество физических лиц с рыночной стоимости имущества: эксперимент в Твери и в Великом Новгороде.
- Налоговое стимулирование инновационной деятельности (на примере земельного налога).
- Налоговое стимулирование инновационной деятельности (на примере налога на имущество физических лиц).
- Налоговое стимулирование инновационной деятельности (на примере подоходного налогообложения).
- Налоговое стимулирование инновационной деятельности (на примере транспортного налога).
- Налоговые вычеты по НДФЛ как стимул предпринимательской активности, инновационной деятельности.
- Налоговый контроль за расходами физических лиц.
- Налогообложение доходов физических лиц по фьючерсным и опционным сделкам.
- Налогообложение доходов крестьянского (фермерского) хозяйства и его членов.
- Налогообложение доходов физических лиц по операциям с ценными бумагами.
- Налогообложение доходов физических лиц при доверительном управлении их имуществом.
- Налогообложение имущества, подаренного физическому лицу организацией.
- Налогообложение индивидуальных предпринимателей при различных налоговых режимах: достоинства и недостатки.
- Налогообложение физических лиц – источник социальных инноваций в обществе.
- Несовершеннолетние и недееспособные физические лица: налогообложение доходов и имущества.
- Новации в налогообложении физических лиц: современное состояние и пути развития.
- Основные новации в исчислении и декларировании налогов с физических лиц.
- Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды, основные пути новаций.
- Особенности определения налоговой базы при получении доходов в натуральной форме, основные пути новаций.
- Подоходное налогообложение физических лиц за рубежом (на примере 4-5 стран): достоинства и недостатки.
- Правовой статус иностранцев в России и особенности налогообложения их доходов и имущества на территории России.
- Проблемы государственного регулирования инновационной деятельности индивидуальных предпринимателей.
- Регистрация транспортных средств и роль регистрирующих органов при налогообложении владельцев транспортных средств транспортным налогом.
- Ретроспектива подоходного налогообложения физических лиц в России.
- Роль и место налогов с населения в социально-экономической политике государства.
- Роль и место оценщика в налоговой системе РФ.
- Роль и место физических лиц (граждан, индивидуальных предпринимателей) в инновационном развитии экономики России.
- Роль и место физических лиц в инновационном развитии экономики России.
- Роль налога на имущества физических лиц в формировании местных бюджетов.
- Роль, место и значение налогообложения доходов физических лиц в налоговой системе РФ.
- Транспортный налог и его значение в формировании региональных бюджетов.
- Транспортный налог как стимул инновационного развития региона.
- Участие физических лиц в деятельности организаций: налогообложение доходов от долевого участия.
- Физические лица владельцы жилых домов, дачных участков, гаражей и т.п. на землях поселений: плата за землю.
- Физические лица, ведущие крестьянское (фермерское) хозяйство: плата за землю.
- Частнопрактикующий нотариус: налогообложение доходов и имущества
Тематика курсовых работ по дисциплине «Государственные и муниципальные финансы» (38.05.01 Экономическая безопасность)
- Бюджетная политика в современной России и основные направления ее реформирования.
- Бюджетный дефицит и источники его финансирования
- Внебюджетные фонды: понятие, эволюция, источники образования
- Доходы бюджета от внешнеэкономической деятельности, их фискальное и регулирующее значение
- Доходы местных бюджетов Российской Федерации и зарубежных стран, их анализ
- Межбюджетные трансферты и их роль в формировании региональных и местных бюджетов
- Место и значение финансов государственных (муниципальных) учреждений в экономике РФ.
- Механизм финансовой поддержки бюджетов нижестоящего уровня
- Механизм функционирования системы госзакупок
- Налоговый потенциал территории в механизме межбюджетных отношений.
- Неналоговые доходы бюджетов субъектов РФ и пути повышения их собираемости.
- Нефтегазовые доходы федерального бюджета и проблемы их эффективного использования
- Организация государственного финансового контроля: виды и способы его проведения
- Особенности функционирования системы государственных и муниципальных финансов в стране (на примере конкретной страны)
- Оценка эффективности бюджетных расходов
- Пенсионный фонд РФ и пути совершенствования организации его деятельности.
- Планирование и финансирование деятельности медицинских учреждений
- Планирование расходов учреждения образования
- Проблемы и перспективы развития межбюджетных отношений в Российской Федерации
- Проблемы формирования местных бюджетов в современных условиях
- Развитие бюджетного федерализма в России
- Размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд
- Расходы федерального бюджета, их роль в укреплении национальной экономики.
- Роль государственного и муниципального финансового контроля в эффективном и результативном управлении финансами.
- Роль государственных внебюджетных фондов в реализации социальной политики государства.
- Роль информационных технологий в бюджетной системе: проблемы и перспективы внедрения.
- Система управления государственным долгом в РФ: основные проблемы и направления оптимизации
- Совершенствование и расширение сферы применения программно- целевых методов бюджетного планирования в РФ.
- Содержание и направления современной финансовой политики государства.
- Сравнительная оценка межбюджетных отношений в РФ и в зарубежных странах
- Сущность и особенности финансирования социально-культурной сферы
- Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и его роль в системе социального обеспечения
- Финансирование жилищно-коммунального хозяйства в условиях его реформирования
- Фонд национального благосостояния, механизм его формирования и направления использования.
- Фонд социального страхования в системе социального обеспечения